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DEMONSTRAÇÃO CONSOLIDADA DO FLUXO DE CAIXA
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2015 e 2014
2015
2014
CPC 26.49
CPC 26.10(d)
Reapresentado*
CPC 26.51(c)
Notas
R$ 000 R$ 000
CPC 26.51 (d), (e)
Atividades operacionais
CPC 03.10
Lucro antes dos impostos sobre a renda nas operações em continuidade
10
11.108 8.880
CPC 03.18 (b)
Lucro (prejuízo) antes dos impostos sobre a renda nas operações descontinuadas
213
(193)
Lucro antes dos impostos sobre a renda
11.321 8.687
Ajuste de itens sem desembolso de caixa para conciliação do lucro antes do imposto com o
fluxo de caixa:
CPC 03.20(b)
Depreciação e perda por redução ao valor recuperável do imobilizado
13
3.907
3.383
Amortização e perda por redução ao valor recuperável do intangível
15
325
174
Contribuições para ativo imobilizado feitas por clientes
(190)
(150)
Despesas com pagamentos baseados em ações
27
412
492
Redução das propriedades para investimento
14
306
300
Diferença cambial líquida
(365)
(240)
Ganho sobre baixa de imobilizado
9.1
(532)
(2.007)
Ajuste ao valor justo de contraprestação contingente
4
358
—
Receita financeira
9.4
(1.186)
(211)
CPC 03.20(c)
Despesas financeiras
9.3
2.766
1.123
CPC 03.20(c)
Equivalência patrimonial
5 e 6
(671)
(638)
Variações em provisões, benefícios e incentivos
(732)
202
Ajustes de capital de giro
CPC 03.20(a)
Aumento em contas a receber de clientes e outras contas a receber e adiantamentos
(9.264)
(1.239)
Redução de estoques
4.192
1.905
Aumento em outros ativos circulantes de despesas antecipadas
4.094
4.246
14.741 16.026
Juros recebidos
336
211
CPC 03.31
Juros pagos
(484)
(1.026)
CPC 03.31
Imposto de renda e contribuição social pagos
(3.131)
(3.200)
CPC 03.35
Fluxo de caixa líquido originado de atividades operacionais
11.462 12.011
Atividades de investimento
CPC 03.10,
CPC 03.21
Resultados de venda de imobilizado
1.990
2.319
CPC 03.16(b)
Aquisição de imobilizado
13
(10.162)
(7.672)
CPC 03.16(a)
Aquisição de propriedade para investimento
14
(1.216)
(1.192)
CPC 03.16(a)
Aquisição de instrumentos financeiros
(3.054)
(225)
CPC 03.16(c)
Resultado da venda de instrumentos financeiros
—
145
CPC 03.16(d)
Despesas de desenvolvimento
15
(587)
(390)
CPC 03.16(a)
Aquisição de controlada, líquida de caixa adquirido
4
230
(1.450)
CPC 03.39
Recebimento de incentivos
24
2.951
642
Fluxo de caixa líquido aplicado em atividades de investimento
(9.848)
(7.823)
Atividades de financiamento
Resultados do exercício de opções
175
200
CPC 03.10,
CPC 03.21
Aquisição de participação de não controladores
4
(325)
—
CPC 03.17(a)
Custos de transação para emissão de ações
21
(32)
—
CPC 03.42A
Pagamento de passivos de arrendamento mercantil financeiro
(51)
(76)
CPC 03.17(a)
Captações de empréstimos obtidos
5.577
2.645
CPC 03.17(e)
Pagamento de empréstimos
(122)
(1.684)
CPC 03.17(c)
Dividendos pagos a acionistas controladores
22
(1.972)
(1.600)
CPC 03.17(d)
Dividendos pagos a acionistas não controladores
(30)
(49)
CPC 03.31
Fluxo de caixa líquido aplicado em atividades de financiamento
3.220
(564)
CPC 45.B10(a)
Aumento líquido de caixa e equivalentes de caixa
4.834
3.624
Diferença cambial líquida
340
32
CPC 03.28
Caixa e equivalentes de caixa em 1º de janeiro
20
12.266 8.610
Caixa e equivalentes de caixa em 31 de dezembro
20
17.440 12.266
CPC 03.45
